Sporządzanie prognoz finansowych

Kategorie

Zakres oferty

Oferta obejmuje sporządzanie prognoz finansowych (projekcji finansowych):

na potrzeby biznesplanów,
na potrzeby poszukiwania finansowania zewnętrznego (np. kredyt),
prognozy dla pojedynczego podmiotu (prognozy jednostkowe),
prognozy dla grup kapitałowych (prognozy skonsolidowane),
prognozy wariantowe (analiza wrażliwości).

Istnieje możliwość sporządzenia dokumentu w języku angielskim.

Proces sporządzania prognozy finansowej

Proces sporządzania prognozy finansowej (projekcji finansowej) jest procesem bazującym na ścisłej współpracy z klientem tak, aby finalnie powstał dokument o wysokiej wiarygodności i istotnym prawdopodobieństwie realizacji. W trakcie prognozowania finansowego konieczny jest dostęp do szeregu danych finansowych oraz wielu dokumentów spółki. Przykładowe dokumenty wykorzystywane w tym procesie to:

Budżet roczny;
Sprawozdawczość ilościowa o historycznej sprzedaży w podziale na asortymenty;
Umowy kredytów / pożyczek / leasingów wraz z harmonogramami spłat;
Pełne obrotówki wraz z zapisami szczegółowymi z kont kosztowych (konta zespołu „4” lub konta zespołu „5”);
Pełne obrotówki wraz z zapisami szczegółowymi z kont przychodowych (konta zespołu „7”);
Umowy stałej współpracy;
Plany rocznej amortyzacji;
Plany nakładów inwestycyjnych, w tym harmonogramy rzeczowo-finansowe procesu inwestycyjnego;
Plany sprzedaży;
Informacja o wynagrodzeniach (np. w standardzie tzw. kwot brutto brutto);
Informacja o planowanym poziomie cen zbytu w podziale na wszystkich asortymenty;
Umowy dotacji wraz z harmonogramami płatności;
Polityka dywidendy / informacja o sposobie podziału zysku.

Wskazany katalog ma charakter przykładowy i jest on każdorazowo indywidualnie modyfikowany z uwzględnieniem specyfiki konkretnego przedsiębiorstwa, np. nie każde przedsiębiorstwo jest stroną umowy leasingu lub posiada umowę dotacyjną.

Cel sporządzania prognozy finansowej (projekcji finansowej)

Prognozy finansowe sporządza się najczęściej w następujących sytuacjach:

jako element biznesplanu;
w związku z ubieganiem się o odsetkowe finansowe zewnętrzne (kredyt, leasing, obligacje) jako element dokumentacji przedstawianej dostawcy
kapitału (bank, firma leasingowa, obligatariusze);
w związku z poszukiwaniem inwestora (np. na potrzeby teasera inwestycyjnego);
w związku z koniecznością sporządzenia wniosku o restrukturyzację lub planu restrukturyzacji;
na potrzeby wyceny przedsiębiorstwa metodą dochodową;
w związku ze sporządzeniem tzw. planu wieloletniego przedsiębiorstwa;
na potrzeby przeprowadzenia oceny opłacalności projektu metodą NPV lub metodą IRR.

Standard dokumentu

Typowa projekcja finansowa w naszym standardzie zawiera następujące elementy:

Opis założeń;
Prognoza sprzedaży;
Prognoza kosztów;
Prognoza nakładów inwestycyjnych;
Bilans pro forma w układzie miesięcznym, kwartalnym lub rocznym;
Rachunek zysków i strat pro forma w układzie miesięcznym, kwartalnym lub rocznym w wariancie kalkulacyjnym lub w wariancie porównawczym (zależy od tego, w jakim wariancie RZiS sporządza przedsiębiorstwo);
Rachunek przepływów pieniężnych pro forma w układzie miesięcznym, kwartalnym lub rocznym.

Możliwe są modyfikacje tego układu w celu uwzględnienia specyfiki przedsiębiorstwa.

Obszar geograficzny działania

Realizujemy zlecenia na terenie całego kraju. W przypadku klientów spoza Lubelszczyzny spotkania organizowanie są w formule online (MS Teams), a dokumenty przekazuje się elektronicznie.